一、臺東縣政府（以下簡稱本府）為實施縣庫集中支付電腦連線作業，經     依據臺東縣縣庫規則第二十條第二項規定，訂定「臺東縣縣庫集中支     付電腦連線作業試辦要點」（以下簡稱本要點）。
	二、本要點所用名詞定義如下： （一）電腦連線作業：指本府財政處（以下簡稱財政處）與臺東縣議會、       本府主計處（以下簡稱主計處）暨本府所屬各支用機關學校（以下       簡稱支用機關），利用通訊網路連線，傳輸支付資料，同時將支付       書面資料送達財政處，辦理費款支付的一種雙軌作業。 （二）支付資料：指支用機關及財政處依電腦作業程序，據以製成之付款       憑單檔案等資料。 （三）付款憑單上傳：指支用機關將支付資料傳輸至縣府網路主機。 （四）電子布告欄：為網站上的公布欄，隨時公布與支用機關間之溝通事       項。 （五）檔案格式：指支付資料檔案傳輸格式。 （六）認證：指為確保支付資料作業安全，實施電腦連線作業之支用機關       ，應按財政處同意發給之使用者名稱、密碼，在財政處集中支付電       腦連線作業系統，完成確認機台與使用者身份的一種程序。 （七）財政處資訊網站：財政處為提供縣庫資訊而建置之網際網路網站。
	三、支用機關經指定實施電腦連線作業，應填具「連線作業調查表」（格     式如附件），由財政處發給使用者名稱及密碼，支用機關之使用者應     負保管責任。
	四、電腦連線作業項目內容如下： （一）付款憑單上傳。 （二）支付資料查詢：       1 查詢庫款支付對帳資料。       2 查詢支用機關可支庫款餘額。       3 查詢付款憑單支付情形。       4 查詢付款憑單上傳結果。 （三）電子布告欄。
	五、實施電腦連線作業之支用機關，其傳輸之支付資料，必須合於財政處     訂定之檔案格式。
	六、實施電腦連線作業之支用機關，於第一次或更換機台傳輸支付資料檔     案前，應完成認証手續。
	七、支用機關辦理費款支付時，應產生支付資料傳輸檔，其每筆資料內容     包含下列各項： （一）會計年度。 （二）付款憑單編號。 （三）付款憑單編製日期。 （四）支用機關代號、名稱及地址。 （五）預算科目代號、名稱及金額。 （六）支出用途。 （七）受款人代碼及名稱。 （八）金融機關代碼、名稱及存入金融機構帳號、戶名。 （九）受款人郵寄地址及電話。 （十）支出總金額。 （十一）特別記載事項。 （十二）領取支票方式。 （十三）附記事項。 （十四）原始憑證註記。
	八、支用機關完成原始憑証之內部審核程序後，會計單位經辦人員據以製     作支付資料檔案並即傳輸，同時列印支付書面資料送達財政局庫款支     付科（以下簡稱支付科）辦理；如發現所傳輸之支付資料有錯誤時，     應以最迅速之方法通知支付科止付，並更正重新傳輸。
	九、支用機關所傳輸之支付資料，經支付科處理後，該支用機關可經由財     政處資訊網站核對並列印，如有不符應即向支付科查詢。
	十、支付科收到支用機關所傳輸之支付資料應即整理彙總，並透過電腦與     書面資料核對，遇有不符時，通知該支用機關更正，並以送達之書面     資料為依據辦理支付。
	十一、支付科於結帳後產生支付對帳資料，並將處理完竣之支付資料，載       入財政處資訊網站供支用機關查閱。
	十二、支付科應將支用機關之各歲出預算科目累計可支庫款數、累計支付       數，載入財政處資訊網站供該支用機關查閱。
	十三、支用機關實施電腦連線作業，於傳輸支付資料時，如遇通訊網路連       線傳輸中斷得省略網路傳輸程序，逕送付款憑單至支付科辦理，以       免延遲支付，影響受款人權益。
	十四、本府得選定支用機關試辦電腦連線作業，作為逐步推廣之示範，並       得視需要邀集試辦機關，就電腦連線作業問題召開檢討會。
	十五、未實施電腦連線作業之機關，其有關集中支付作業相關事宜，仍適       用「臺東縣縣庫集中支付作業程序」之規定。
	十六、本要點奉核定後施行。